信用卡冲销率的定义和示例
信用卡冲销率是通过将信用卡发行机构的净冲销总额或违约债务金额除以其卡上未偿信用卡债务平均总额得出的百分比。
例如，如果信用卡发行机构在一年内冲销了 14 亿美元的信用卡债务，并且平均未偿还信用卡债务为 1000 亿美元，则其信用卡冲销率为 1.4%。
核销率可以根据不同时间段（例如每月或每季度）的核销来确定。然后，该月份或季度的冲销按年计算（如果是一个月，则乘以 12；如果是季度，则乘以 4）。然后，将当年的冲销总额除以信用卡未偿债务总额，即可计算出年度冲销率。
因此，如果信用卡发行机构某个月的冲销金额为 1 亿美元，而其平均信用卡未偿债务为 1000 亿美元，则年化金额将为 12 亿美元（1 亿美元乘以 12）。因此，发卡机构的信用卡冲销率为 1.2%。
信用卡冲销率如何运作
当信用卡账户逾期六个月时，信用卡发卡机构将关闭该卡并从该账户中扣除费用。冲销并不免除客户的债务，但冲销在发行人的财务报表中反映为损失。
将这些冲销额除以信用卡发行机构的平均未偿信用卡债务，以确定其冲销率。核销率是净额，这意味着先前核销金额的任何收回都会降低核销率。
有几个因素会影响冲销率，包括更广泛的经济状况。冲销率往往会在经济景气时期下降，而在经济困难时上升。截至2021年上半年，全国信用卡冲销率为2.39%。 2008年金融危机后的几年里，信用卡冲销率超过了10%。
信用卡冲销本质上是信用卡发卡机构的损失，因此公司努力降低冲销率。如果发卡机构认为其冲销率过高，则可能会采取信贷紧缩措施，例如提高其信用卡资格的最低信用评分要求。
笔记
如果信用卡公司认为自己能够容忍更高的冲销率，它可能会放松其信贷发放标准，或者至少推迟收紧标准。
2008 年经济大衰退后，信用卡发行机构主要利用失业率来预测其信用卡冲销率。然而，一些人认为这种分析是不够的，还应该使用其他宏观经济指标来预测信用卡冲销率。
信用卡冲销率与信用卡拖欠率
与信用卡冲销率相关的一个指标是信用卡拖欠率。
然而，拖欠率的计算方法是用逾期 30 天或以上的信用卡余额除以当前（非平均）信用卡未偿债务。
因此，如果信用卡发行机构在某一天有 1000 亿美元的信用卡未偿债务，并且有 17 亿美元的账户拖欠 30 天或更长时间，那么其拖欠率将为 1.7%。
要点：
要点
- 信用卡冲销率的计算方法是将信用卡发行机构的年度净冲销除以其平均未偿债务。
- 由于冲销对信用卡发卡机构来说是一种损失，因此他们希望将信用卡冲销率保持在尽可能低的水平。
- 信用卡冲销率与信用卡拖欠率不同，信用卡拖欠率是将逾期 30 天或以上的账户余额与当前未偿信用卡债务进行比较。
- 尽管截至 2021 年初，美国商业银行目前全国范围内的信用卡冲销率低于 3%，但 2008 年金融危机后的某些时期却超过 10%。