Tener el conocimiento adecuado puede eliminar parte del estrés y las conjeturas al presentar su declaración de impuestos como padre soltero, y podría ahorrarle algo de dinero. Varias disposiciones de la ley tributaria están diseñadas para brindar un pequeño impulso financiero a quienes crían a sus hijos solos, pero es necesario saber qué son y cómo funcionan si se quiere aprovecharlas.
Conclusiones clave
- La mayoría de los padres solteros pueden calificar para el estado civil de cabeza de familia, que proporciona una deducción estándar mayor y tramos impositivos más favorables.
- El Crédito Tributario por Hijos está disponible para los padres con custodia y tiene un valor de hasta $2,000 por niño, pero se aplican límites de ingresos.
- El Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes es un porcentaje de lo que le pagas a alguien por cuidar a tu hijo para que puedas trabajar o buscar trabajo, hasta ciertos límites.
- El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo está diseñado para padres de bajos ingresos y aumenta según la cantidad de hijos que tenga.
Puede presentar su solicitud como cabeza de familia
Presentar su declaración de impuestos como cabeza de familia brinda dos beneficios para los padres solteros: podrá reclamar una deducción estándar más alta y podrá ganar más que los contribuyentes solteros antes de pasar al siguiente tramo impositivo más alto.
La deducción estándar para el estado civil de cabeza de familia es de $19,400 para el año fiscal 2022. Aumenta a $20,800 para el año fiscal 2023.
Calificará para el estatus de cabeza de familia si no está casado o se le considera soltero el último día del año, el 31 de diciembre. Debe haber pagado más del 50% de los gastos de su hogar y su hijo debe haber vivido con usted durante más de la mitad del año. Se le considera "soltero" para el estatus de cabeza de familia si presenta una declaración por separado, su cónyuge no vivió en su casa en ningún momento durante los últimos seis meses del año fiscal y puede reclamar a su hijo como dependiente.
Aún puede calificar como "considerado soltero" si no puede reclamar a su hijo como dependiente, pero solo porque su otro padre lo reclama debido a las reglas de "desempate" del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Consulte con un profesional de impuestos si cree que este podría ser su caso.
Nota
Las reglas para el estado civil de cabeza de familia son complicadas y los beneficios son significativos, así que hable con un profesional de impuestos si cree que podría calificar.
Reclamar el Crédito Tributario por Hijos
Un crédito fiscal es diferente y más beneficioso que una deducción fiscal. Es una cantidad de dinero que se resta directamente de la factura de impuestos que le debe al IRS, por lo que puede ahorrarle dinero de su bolsillo que puede destinar a otras cosas.
El crédito fiscal por hijos es una exención fiscal que se concede simplemente por tener uno o varios hijos. Su hijo debe cumplir con ciertos requisitos establecidos por el IRS para calificar para el crédito tributario por hijos. Deben ser menores de 18 años el último día del año. También deben haber vivido con usted durante más de la mitad del año y no pueden haber contribuido o pagado más del 50% de sus propias necesidades de manutención.
El crédito tributario por hijos para el año fiscal 2022 (la declaración que presentará en 2023) vale $2,000 por niño. El límite de ingresos calificado para un padre soltero que se presenta como cabeza de familia es de $200,000. El crédito comienza a eliminarse gradualmente o a disminuir si sus ingresos superan esto.
Nota
El Crédito Tributario por Hijos se amplió significativamente para el año fiscal 2021 en respuesta a la pandemia de coronavirus. Desafortunadamente, estos cambios fueron solo por un año y expiraron en 2022.
Reclamar el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes
Usted podría ser elegible para el crédito fiscal por cuidado de niños y dependientes si le pagó a alguien para que cuidara a su hijo mientras usted iba a trabajar o buscaba trabajo durante el año fiscal.
Su hijo debe ser menor de 13 años para calificar, o estar discapacitado si tiene 13 años o más y es física o mentalmente incapaz de cuidar de sí mismo. La persona responsable de cuidar a su hijo no puede ser su otro padre ni nadie que usted pueda reclamar como dependiente. El crédito es un porcentaje de $2,100 en gastos y se aplican límites de ingresos. Este crédito también se mejoró para el año fiscal 2021, pero esos cambios también expiraron en 2022.
Reclamar el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo
El crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC) está diseñado para ayudar a las familias con ingresos más bajos. Es posible que sea elegible para un reembolso de impuestos incluso si no ganó lo suficiente para presentar una declaración de impuestos o si no le debe nada al IRS cuando completa su declaración de impuestos porque este crédito es totalmente reembolsable. Primero borra su deuda tributaria, luego el IRS le enviará el dinero sobrante.
El EITC vale cantidades diferentes según la cantidad de hijos calificados que tenga. La siguiente tabla muestra los montos máximos para el año fiscal 2022. El monto real del EITC para el cual califica se basará en sus ingresos. Hay límites de ingresos y eliminaciones graduales. Estos valores son lo máximo que podría esperar recibir si sus ingresos caen por debajo de estos límites.
Además, los ingresos por inversiones no pueden exceder los $10,300 para el año fiscal 2022.
Por ley, el IRS debe retener su reembolso hasta mediados de febrero si reclama el crédito tributario por ingreso del trabajo. Esto le da tiempo al gobierno para asegurarse de que todos los que reclaman el crédito tengan legítimo derecho a hacerlo.
La conclusión
El gobierno federal tiene cierto alivio que ofrecer si usted está criando a sus hijos usted solo. Es posible que pueda ganar más antes de pasar a una categoría impositiva más alta o ser elegible para recibir reembolsos en efectivo por cada uno de sus hijos. Asegúrese de explorar todos los créditos y deducciones fiscales en el sitio web del IRS.
El software de preparación de impuestos también puede guiarlo a través de todo este proceso. Puede utilizar el software Free File del IRS si su ingreso bruto ajustado fue de $73,000 o menos en 2022, o tal vez desee considerar contratar la ayuda de un profesional de impuestos.
Preguntas frecuentes (FAQ)
¿Cuáles son los tramos impositivos para un padre soltero?
Un padre soltero que presenta impuestos como cabeza de familia para el año fiscal 2022 (la declaración que presentará en 2023) pagará el 10% de impuestos sobre la renta sobre ingresos de hasta $14,650. Luego, la tasa aumenta al 12% hasta $55,900, luego al 22% hasta $89,050, luego al 24% hasta $170,050, luego al 32% hasta $215,950, luego al 35% hasta $539,900. La tasa impositiva superior del 37% se aplica a todos los ingresos de cabeza de familia superiores a $539,900 o más.
¿Qué debe reclamar un padre soltero en su formulario W-4?
Un padre soltero puede reclamar a cada niño que cuida como dependiente en su Formulario W-4. Un padre soltero que tiene dos hijos puede reclamar dos dependientes. Depende de los padres cómo quieren presentar su declaración de impuestos. Es posible que desee reclamar tantos dependientes como sea posible en su W-4 para maximizar su salario neto durante todo el año si vive de cheque en cheque. Reclamar más dependientes significa que se retienen menos impuestos. Pero puede reclamar menos dependientes en su W-4 y disminuir su salario neto si prefiere recibir un gran reembolso de impuestos a fin de año.